注册公司是创业者必须面对的任务之一。这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。接下来，主页将重点带大家了解员工车贴如何做账，希望可以帮到你。

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• 1、南京大贺房地产销售有限公司的公司福利
• 2、为什么员工会漏贴贴纸怎么改善?
• 3、刚到一家建筑工程公司做专职会计，之前是一个兼职会计在做账，
• 4、对于销售而言，在什么样的公司，签什么样的合同（代理人，经纪人），绩效工资，奖金，提成分别是什么
• 5、支付职工医药费会计分录怎么做？

南京大贺房地产销售有限公司的公司福利

答公司回馈于社会只是一方面，在给予员工的福利上也是从来不吝啬的。公司自成立伊始，每年定期带全体员工外出旅游，自2009年起，除了员工的集体旅游，还带中层干部至北京、香港等地旅游观光；每年都为全体员工放高温假半个月；2010年为全体员工加薪60%，为大部分员工缴纳了社会保险，解除了一切后顾之忧；每年的三.八妇女节都给予女职工半天假期并发放节日礼品；每年的端午、中秋、春节都为员工发放福利；2010年公司给全体中层干部每人补贴车贴5万余元，以提升他们的生活品质；今年，公司更是为店业绩前10名的中层干部，在补贴了车贴的基础上每人每月补贴房贷1500元，并为公司业绩前20名的员工发放了车贴或房帖；并计划在今年为全体员工再加薪20%-30%。公司的口号就是“全心全意为员工谋福祉”。

为什么员工会漏贴贴纸怎么改善?

答因为比较粗心。设立惩罚制度会减少此类事件的发生。

贴纸，属于粘贴型的背干胶纸，是将各种图画、相片印刷在背干胶纸上，就是市面上常见的贴纸，也是大众化的青少年和青年酷爱的一种时尚产品。

可以粘贴在文具、杯碗、家具、电器、金属器、瓷器、机动车辆或非机动车辆、手机、笔记本、游戏机以及广告商标、工业指示标等等多元素系列的产品。

使用范围非常广，也是印刷产业的一大重点产品。它还印有各色的卡通人物等图案。可任意粘贴，大多数是一次性的。品种较多。

在从生产工艺上区分：车贴的种类按生产工艺主要分为三大种类：

1、雕刻类，用雕刻机对不同颜色的背胶贴纸进各种形状的切割，然后再对不同颜色的胶纸进行叠加，漂亮的车贴就做好了。

2、印刷类，印刷好以后进行模切，工艺比较简单，但必需量大，否则成本太高！

3、喷绘或喷刻一体类，喷绘写真出来后再模切；如果是喷刻一体直接出成品；但此类车贴有个弱点，无法表面复膜，导致颜色相对于雕刻和印刷的来说，容易褪色。

刚到一家建筑工程公司做专职会计，之前是一个兼职会计在做账，

答一、库存现金的管理

①现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金。库存现金不得超过10000元，超过部分现金当天下午存入银行。禁止坐支不得挪用现金和以白条抵库，财务部领导及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。

②出纳人员到银行提取现金，必须同时有两个人前往办理。

③凡能用支票支付的款项不得支付现金（如特殊情况，需用现金由双方公司董事长或总经理批准，并经财务部同意后，方可支付现金。）。

④现金的支出必须经过审批合格后，出纳方可付款。具体的审批程序见第五节。

⑤现金支付范围：发给职工工资、各种津贴及奖金；出差人员差旅费；零星购置办公设备（2000元以下）；其他1000元以下的零星开支。

⑥差旅费的借款，必须由出差人员填写借款申请单，写明出差时间、地点、申请金额（按相关差旅费标准金额计算）。按借款审批程序审批，经审批核准签字后方可借款。出差人员回企业后必须在一周内报销清帐，不报销者由财务人员从工资中扣回。

⑦、其他借款，由借款人填写申请单，经项目负责人签字，并由签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责。

⑧、一切现金往来，必须收付有凭证，严禁口说为凭。严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（1万元）支付往来现金。严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。

除1000元以下零星开支外可采用现金支付外，其余结算均应通过银行结算。（二）现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。

二、银行存款的管理

1）、项目银行帐户必须经双方负责人同意后方可设立和使用，银行帐户仅供本合同项目经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供与外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。严禁利用项目帐户做与本项目无关的收支。

2）、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。该项目原则上只设一个项目帐户，确因工作需要开设帐户的，需报双方公司负责人同时批准后方可设立（书面批准依据），已经开设的，需向项目财务部补办备案手续。

3）、项目帐户必须与双方公司银行帐户严格区分（财务专用章、其他专用章等银行预留印签），双方公司不得用各自公司帐户进行本项目收支。

4）、银行帐户印鉴的使用实行印章分管并用制；即：财务章由一方保管，另外1枚由另一方保管，不准1方统一保管使用。印鉴保管人临时出差时应委托他人代管。

5）、银行支票的使用规定：

a、业务部门使用银行支票时，必须凭付款审批单，经项目负责人及经办人签字，写明用途、金额、日期；

b、会计人员核单后，出纳才能签发银行支票，同时要求业务经办人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人；

c、签发银行支票必须按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票。如特殊情况需签发空白支票，必须在小写金额栏恰当币位写上“￥”。

d、支票用于转帐的，必须在支票左上角划两条斜线；

f、支票开出后，必须在十日内报销清帐，不得转借其他用途使用。对于预付货款，应做好合同管理，根据合同规定报帐时间。因特殊原因不能在规定期限内报帐的，应到财务部说明原因，限定报帐时间，否则追究业务经办人的相关责任。

g、支票报销是必须附发票、收据、入库单等原始单据，对于分期付货款的，必须按每次付货款金额开具发票或收据方可报销。

e、业务人员收到支票应到财会机构办理入帐手续，一般应先确认收到款项后，才发货或提供劳务。

5）、该项目的所有销售收入（营业收入）、其他收入必须按项目指定帐号进帐。

6）、财会人员办理信汇、电汇、票汇、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附在付款凭证后记帐备查。付款审批单应附有合法的付款依据（合同或其他）。

同一项目（同一业务）应按合同总额上报审批，不准同一业务分次报批、支付。对违反上述规定的付款，财务人员有权拒绝付款。

7）、根据已获批准签订的合同，严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，也不准改变收款单位。

9)、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则，追究财务及相关人员的经济责任和法律责任。

10)、有关资金使用的审批，如审批人员出差时，由其指定代理人代为审批。批件必须附在有关发票、单据后面入帐备查。如遇特殊情况，不能及时审批，财务人员必须征求双方公司总经理（总裁）同意后方可办理相关业务。

11）、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。

三、应收款的管理

1）应收帐款、预付帐款明细帐必须根据经核对的工程合同和购销合同（附出库单）及汇款（付款凭证）为依据予以记帐，应按照不同的应收帐款或供应单位名称设置明细。

2）应收款明细帐调减必须要有分管领导书面批准。

3）建立应收款内部管理报告制度。

①财务人员在每月20日前对上月帐中的应收帐款进行清理,并根据工程(购销)合同及企业应收货款规定进行应收帐款分析,对拖欠货款(工程合同超过2个月,购销合同超过1个月)理出清单不得拖延,并理出潜在坏帐交主管领导,由合同签订单位提出解决办法,经主管领导批准之后执行。

②财务人员在每月10日前（计发工资前）对上月末按公司规定应该归还借款的单位和个人进行清理,对不按规定及时还款的个人扣发当月工资，并通知有关部门领导及时催收；对超期一个月还未归还借款的单位，应及时通知项目负责人。

③负责收款的部门或业务经办人在接到超期应收款通知单后，应及时催收，如不能按期收回，应及时通知项目负责人。并行成书面资料。交由财务部留档。

④申请付款部门（或应收账款发生部门）的部门负责人及业务经办人是清理追收应收帐款的第一责任人。企业发生因清理追收不力，造成坏帐甚至造成损失的，视情节轻重和损失大小对有关责任人予以经济和行政处罚，情节严重、损失巨大的，要追究法律责任并相应承担经济责任。

4）对于预付帐款应严格管理。

①预付账款应按照规定程序和权限办理；

②预付账款必须按合同规定付款，并在合同约定的时间清算完毕。办理相关报销手续。如果在规定时间内不通清算报销，财务部应将该款项转入应收帐款。按应收账款管理。

③对预付的支付必须按相关合同和完整的审批手续执行，否则，追究业务部门和财务部责任。

四、 发票和收据的使用管理

1、 应对发票实行专人管理，防止丢失、被盗。如因保管不善，遗失发票及收据，造成后果由发票保管人负责。

2、 发票及收据由财务部统一负责收发及建档保管建立收据消号制度，财务人员应逐一消号，及时发现问题并及时纠正。

3、 必须按发票管理规定，正确使用发票。发票和收据不得转借、转让，不得代其他单位开发票。

4、 发票及收据的填写必须字迹清楚、摘要必须清楚准确真实不得涂改，如填写有误，应另行开具发票及收据，并在误填的发票或收据（联次齐全方能作废）上注明“误填作废”。 如收据仅作临时收款用途，业务完毕后需出具发票的，开具收据时，应在备注栏内注明：发票开具时本收据自动作废。

5、 发票丢失应立即向主管税务机关和项目负责人报告，并登报予以公告。

6、 不得填开大头小尾的发票，不得代开发票。

7、 项目收入必须凭合法的发票或项目收据入帐，凡与本项目成本、费用、资产有关的付出，均应索取合法发票。

五、资金使用审批程序

1、 该项目项目负责人由双方共同委派，委托权限应成立书面文件，形同合同或协议。

2、 财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报销。特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单据，由经办人在白条上写出缘由，报项目负责人签字，方可报销。

3、 所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单据还须附有清单。

4、 所有原始单据上业务经办人必须签字。

5、 会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理，并及时向上级请求处理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。

6、 工程款支付

1） 、工程合同应由各部经理共同草拟，所有承包业务必须公开、透明，双方公司之间应签定反商业贿赂协议。所有的建筑安装合同必须双方董事长或总经现亲自确认批准，相关参与人员应与公司签订业务承诺书。本项目所有合同只能使用本项目合同专用单。

2） 、工程款报销单据：建筑筑工程及安装、调试设备工程的发票，必须是合法、合规建筑安装工程发票，建筑安装工程发票入账，还必须附有建筑工程、设备安装工程合同、工程预决算等否则不予报销或结算。

3） 、工程进度款计划:由工程部、财务部按合同规定和工程进度具体情况，提出用款计划，经项目负责人审批并报双方董事长或总经理确认批准，留档财务室，财务室准备资金。

4） 、工程进度款支付:建筑公司提供工程进度表，工程部、预算部（财务部）、统计部共同审核，填写“工程付款申请单”，经各部门负责人审核，报项目负责人签署意见，并报双方董事长或总经理审批后，将有关凭据交财务部，由财务负责人根据合同约定，工程进度计划，视资金情况安排付款。

5） 、根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，也不准改变收款单位（人）

7、 差旅费借支款申请单，出差人员填写，项目负责人审批，双方财务人员复核，出纳付款。

8、 其他暂借款，因工作需要暂借现金，由借款人按规定在“借款单”上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报帐日期，经项目负责人确认批准，会计复核后，出纳方可付款，借款人应在业务结束后及时报帐。

9、 其他个人或公司借支，均须经过双方负责人签字审批后，才能支取款项。

10、 工资单由项目负责人签字后才能发放。

11、 办公物资（包括文具、纸张等文案用品，办公桌椅、档案柜等家俱器具，电话机、传真机、计算机、打印机等办公机具设备，电扇、空调等家电设备）的购置应遵从“保证供应、方便工作、节省开支”的原则，由项目部统筹计划，编制“采购计划”，报项目负责人审批后实施采购，采购人员在实施采购业务时，应充分了解所购物资的品名、规格、质量要求及其他特别要求，要做到货比三家，保证物美价廉。采购后要由财务部或办公室验收确认，并将相关凭证由财务部审核后，报项目负责人审批报销

12、 通讯费

固定办公电话费用采取限额制，在规定限额内，实报实销，超出部分，从部门工资中扣除。

移动电话费采取电话补贴形式在工资中发放，具体标准由项目负责人制定。

13、 车辆维修、使用费

由办公室根据《公司车辆管理办法》有关规定进行审核签字，由项目负责人签字报销，所有罚款一律不予报销。私家车费用采取车贴形式在工资中发放。

14、 购买支票、汇票凭证、支付汇费及其他财务费用，由财务部审核报销。

六、报表及审计

1、 报表内容：现金月报表，现金盘点表，银行对帐单、资金使用情况表、工程进度统计表、资产负债表，损益表，现金流量表（简易）。

2、 报表时间：每月20日前

3、 报表使用人:项目负责人、双方董事长或总经理。

4、 报表审核：项目财务部负责人。

5、 除报表使用人外，其他任何人不得使用报表。

6、 内部审计：本项目必须每年对财务资料进行一次审计，审计机构或审计人员由双方董事长或总经理共同聘请。

对于销售而言，在什么样的公司，签什么样的合同（代理人，经纪人），绩效工资，奖金，提成分别是什么

答对于销售而言，员工是劳动关系，代理人经纪人不是劳动关系，所以只有员工才会有工资和社会保险，代理人和经纪人如果你没有贡献也就根本没有收益。

绩效和奖金和提成是同一个性质的，只是称呼不同而已，如果单位没有利润，完全可以不给你。

税后工资就是在你缴纳了社会保险和公积金，扣掉税后的实际所得，也就是打到你银行卡里的钱。

奖金，提成，绩效，乃至你的车贴，饭贴，通讯费（车贴，饭贴，通讯费如果是现金支付到你工资里的，而不是通过报销做账的）都要算在工资总额里，工资总额就是你的应发工资，也是要纳入缴纳社会保险的基数，也是要扣税的。

支付职工医药费会计分录怎么做？

答员工在工作过程中意外受伤的，一般医药费支出可向企业申请报销，这笔医药费一般计入应付职工薪酬等科目进行核算，相关的会计分录如何编制？

支付职工医药费会计分录

医疗费、职工车贴、饭贴、困难补助、奖金等报销都是在“应付职工薪酬——应付福利费”中核算的。

每月按照工资总额的一定比例计提职工福利费：

借：管理费用——福利费

贷：应付职工薪酬——应付福利费

根据医院医疗费汇总结算单、银行转账支票等原始凭证报销：

借：应付职工薪酬——应付福利费

贷：库存现金/银行存款

报销时的会计分录：

借：管理费用——福利费

贷：库存现金/银行存款

应付职工薪酬是什么？

应付职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业向员工配偶、子女、受抚养人、已故员工遗属和其他受益人提供的福利也属于员工福利。应付职工薪酬属于负债类科目。应付职工薪酬是企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬，按照“工资，奖金，津贴，补贴”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“解除职工劳动关系补偿”等应付职工薪酬项目进行明细核算。该科目借方减少，贷方增加。借方是实际发放职工薪酬的金额，期末贷方余额反映企业应付未付的职工薪酬。

注册公司可以为您的企业提供更多的法律支持和咨询服务。看完本文，相信你已经对员工车贴如何做账有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。