注册公司是创业者必须面对的任务之一。虽然这个过程可能会有些复杂，但是只要你按照规定进行操作，你的企业就可以合法地运营。下面，主页将带领大家一起认识重复支付如何做账，希望可以帮到你。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、客户不要发票的收入怎么做账啊？
• 2、如何整理原始凭证
• 3、我是会计新手，前期账都扎了,,有些应收应付未挂账，现在给了我一些票据,说是支付前期的货

1：客户不要发票的收入怎么做账啊？

优质回答客户不要发票，但是产品已经发现销售了，这个是已经事实存在发生收入了；所以要录入“视同销售开票”科目里的，会计分录如下：

借：应收账款

   贷：主营业务收入/视同销售收入

   贷：应交税费---应交增值税---销项税；

月末结转销售成本会计分录：

 借：主营业务成本

    贷：库存商品---**商品/**原材料

不开发票，但是只要实现了销售也是要提销项税的，因为实际销售收入已确认；只是未开发票而已，在申报“增值税纳税申报表附列资料（表一）”时单独列示到”未开具发票“里即可。

2：如何整理原始凭证

优质回答问题一：一个月的原始凭证，在一起很乱，如何整理？如何归类？ 5分 先把收入发票跟成本发票整理出来，成本发票还要分成专票和普票，专票可以抵扣，普票不可以，这样便于做账。然后把银行单整理出来，一般是看着对账单按顺序排列好，这样的话如果一个月回单多也不至于漏单。还有一种是先做收款，再做付款。这两种方法都能够避免银行余额出现赤字，这是不允许的。如果收入跟成本涉及到银收或银付的话，可以把该银行单跟发票夹在一起，这样可以避免银行单重复做账。然后就是费用票了，先把费用票分门别类，这就看公司怎么设置了，有的比较仔细，比较复杂的应该是管理费用的分类吧，我之前做的是管理费用分为差旅费、业务招待费、餐费、办公费、交通费、加油费、服务费等等，还可以根据企业的需要增设科目。分好的费用票同类的贴到一张五格纸上，或者五格半纸。尽量贴得整齐点，可以把同类的等额费用发票贴在一起，这样也好算，然后贴上费用报销单，整理好单据就能开始做账了\(^o^)/~

问题二：怎么整理原始凭证 找一些质地较好的薄纸板，先撕去保护膜，根据你装订的位置剪成正三角形，比如凭证打印纸的包装盒就是很好的材料，将你的附件折叠好后粘贴在最后一张的画面，这样装订起来薄厚一致，样子美观，而且提高废物利用！

问题三：原始凭证如何整理分类 文章摘要: 原始凭证是在经济业务发生时填制或取得的，具有法律效力的证明。它是进行会计核算的原始根据。当一定会计期限截止对，会计人员要将本期发生的可全部收支凭证收集和归拢，经过审核审批后进行整理分类。对原始凭证进行正确分类既是会计核算的需要，也是填制记账凭证的基础。 (共2页)

问题四：新公司新会计，很多原始凭证如何整理，先从哪些工作开始，！ 5分 首先，将这些原始凭证分门别类的整理好（一些小票之类的可以黏贴一起，汇成一个总数），再找相关领导签字，最后再做分录，装订凭证归档。

当然你得弄明白这些原始凭证的经办人是谁，也就是说这些凭证上的东西费用是由谁出的。这样签字后，你应该根据凭证上的金额报销给经办人员。如果全部是老板一人出的费用， 你可以付老板现金，也可以挂到老板的个人帐上。

是指关于采购、差旅等相关的一下小票。假如是银行回单什么的，你应该根据回单上的内容做相关的银行分录，既银行收款凭证、银行付款凭证。

另：你要记住的是，每一张原始凭证必须要保存好，在我们会计看来，它与现金一样的重要，丢失了它，你就相当于丢失了部分现金。

祝好~~~

问题五：如何整理会计凭证 财务的记账过程，就是一个对单据进行整理、归纳、分类、定性的过程。每一笔经济业务的发生，在财务上反映为单据的书面记载。单据的填写和单位的各个部门有关，财务部门需要根据单位制定的财务制度，对单据的使用、填开等做出详尽的要求。而对单据的整理等工作，则是财务人员必须谙熟的基本功之一。1、会计凭证的分类会计凭证主要分为原始凭证和记账凭证，常用原始凭证有因具体业务发生所开具或收到的发票、各单位自制的入（出）库单、工资表以及印制填写的费用报销单、支出凭单、借款单等。记账凭证是根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录而填制的凭证。2、原始凭证的粘贴要求财务部负责人应制定并规范单位财务制度，事先派专业人员指导各部门对各类票据正确填开。原始票据的粘贴是一项日常化的工作，所有票据一般使用液体胶水粘牢左方的票头，把发票纸张大小相同、票面金额相同的粘在一起，多张纸张小的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上，从右至左，两张票据不完全重合，便于翻找核对金额。3、记账凭证的整理要求一笔款项在支付或一项经济业务发生后，票据传递到财务记账人员手中，出纳据以记账并做到日清月结，负责编制记账凭证的财务人员检查单据是否保持完好、整齐，对经济业务性质相同的归放在一张记账凭证里，并予以编号。每个单位从管理角度出发，在核算各项支出时一般会分部门核算，在填制记账凭证前，可以将同一部门的相关单据搁放在一起，简化工作量。记账凭证编制完成后，负责凭证审核岗位的财务人员对每张凭证逐一审核。记账凭证的打印一般在凭证审核完成之后，连续打印，使用专用配套纸张。打印后与对应的原始凭证粘贴在一起，注意一般是将左上角粘牢即可，不必将纸张左侧全部粘紧，对于原始凭证较多的，可以不进行粘贴，折叠整齐，顺序放置，然后用回形针别紧，装订时再一并装订。

问题六：整理原始凭证如何区分收付转款凭证 您好！记账凭证分收款凭证、付款凭证和转账凭证三大类，凡是原始凭证中有收入银行存款或者现金的，放在收款凭证一类整理；凡是原始凭证中有付出银行存款或者现金的，放在付款凭证一类整理；凡是既没有涉及收付银行存款，也没有涉及收付现金，只涉及到两个不同科目之间转账的，放在转账凭证一类整理。阅读！

问题七：如何整理粘贴会计凭证 1、首先对会计凭证进行分类，主要分为原始凭证和记账凭证

原始凭证：常用的有因具体业务发生所开具或收到的发票、单位自制的入(出)库单、工资表以及印制的请款单、付款申请单、费用报销单、支出凭单、借款单等。

记账凭证：根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录而填制的凭证。是财务人员填制的。

2、原始凭证的粘贴要求

原始票据的粘贴是一项日常化的工作，所有票据一般使用液体胶水粘牢左方的票头，把发票纸张大小相同、票面金额相同的粘在一起，多张纸张小的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上，从右至左，两张票据不完全重合，便于翻找核对金额。

建议财务人员必须熟练掌握并能正确指导相关人员粘贴票据。

3、记账凭证的整理要求

一笔款项在支付或一项经济业务发生后，票据传递到财务人员手中，负责编制记账凭证的财务人员检查单据是否保持完好、整齐，对经济业务性质相同的归放在一张记账凭证里，并予以编号。

在核算各项支出时，从管理角度出发一般会分部门进行核算，在填制记账凭证前，可以将同一部门的相关单据搁放在一起，简化工作量。

记账凭证编制完成后，将记账凭证与对应的原始凭证粘贴在一起，注意一般是将左上角粘牢即可，不必将纸张左侧全部粘紧，对于原始凭证较多的，可以不进行粘贴，折叠整齐，顺序放置，然后用回形针别紧，装订时再一并装

如果设有负责凭证审核岗位的，记账凭证编制完成，由审核岗位的财务人员对每张凭证逐一审核。凭证审核完成之后打印记账凭证，打印后与对应的原始凭证一起装订。

问题八：会计凭证的归档需要怎样整理 1、去掉凭证中的金属物

2、凭证以左上对齐为准

3、填写会计凭证封面

会计凭证封面应写明单位名称，年度、月份，本月共几册、本册是第几册，记账凭证的起讫编号、张数，并由会计主管、装订人分别签名或盖章。

对于数量过多的原始凭证，如收、发料单等，可以按上述要求单独装订成册，加上封面封底，并在封面注明记账凭证日期、编号，存放在其他类会计档案中，同时在记账凭证上注明“附件另订”及原始凭证名称和编号。

4、装订

5、填写会计凭证盒正面及侧面

正面应写明单位名称，起止时间，本月共几册、本盒是第几册，记账凭证的起讫编号、张数、保管期限，由会计主管、立卷人分别签名或盖章，严格的大型企业还要编制全宗号、目录号、卷号。

侧面应写明哪年，几月共几册，本盒是第几册，记账凭证从第几号到第几号，保管期限，严格的大型企业还要编制全宗号、目录号、卷号。

3：我是会计新手，前期账都扎了,,有些应收应付未挂账，现在给了我一些票据,说是支付前期的货

优质回答所谓的应收应付未挂账是什么意思？是根本没有应收应付科目的余额，还是没有应收应付科目的明细

1.如果没有应收应付科目的余额，那么你可以查下是否有预收预付，此业务是否发生，发生时会计是如何记账的，是否存在遗留账务错误，没有错误的话，资产负债表是否平衡，如果报表平衡那些前期款项你可以暂时拒绝支付，但是要跟你们公司主管做好沟通，告诉他要求查备清楚后再做处理，避免重复支付或者无该业务错误支付，如果是公司主管要求支付，并愿意为此承担责任的，你可以跟他讲清楚，你接手的账务上是没有应收应付项目的，即是公司不欠别人钱的，别人也没有欠公司钱的，这些东西如何在会计账做处理要求他们给出明确方案

2.如果仅仅是没有应收应付科目的明细那么可以按照借应付账款处理，你可以在付款时详细记录下来以后备查，最好也是确认清楚后支付

注册公司可以为您的企业带来更多的商业机会和合作伙伴。明白了重复支付如何做账的一些关键内容，希望能够给你的生活带来一丝便捷，倘若你要认识和深入了解其他内容，可以点击主页的其他页面。