注册公司是创业者成为合法企业的第一步。这个过程可能会有些复杂，但是只有完成这个过程，你的企业才能够合法地运营。接下来，主页带你了解个人转支票怎么做账，做好相应的准备，支票的核算怎么入账希望可以帮你解决现在所面临的一些难题。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、支票的核算怎么入账
• 2、关于转账支票如何及时做账的问题
• 3、转账支票的入账程序
• 4、转账支票的入账程序
• 5、收到现金支票和转账支票,该怎么做账

问题一：支票的核算怎么入账

最佳答案支票的核算怎么入账

一、要审查转账支票填开的内容是否符合规定

1、日期大写.

2、小写和大写金额相符,书写正确规范.

3、用途符合规定,特别是现金支票用途只能是:备用金、差旅费、劳务费).

4、收款单位:全称,也可授权补记.

5、支票在有效期内,例如收到支票是1月15日的,最早应该是1月6日签发的.

6、付款行名称:用小条章,不得手写(通常是购买空白支票时银行盖好的).

7、签发人账号也同上.

8、只能用蓝色或黑色签字笔填写.

9、是否背书转染,背书是否正确,是否连续.

二、填进账单,一式三联,交银行入账.

三、等款项到账后,银行会给一份回单,进行做账:

1、如果是以前的销售做到应收账款上,那么

借:银行存款

贷:应收账款

2、如果是当时开的销售发票,当时收到的支票,那么

借:银行存款

贷:主营业务收入

应交税费--应交增值税(销项税)

月末结转销售成本:

借:主营业务成本

贷:库存商品

3、支取现金时:

借:库存现金

贷:银行存款

支票存根让收款方签字,还有收款方在银行填写的进账单(银行会帮付款人保管好,一个月,或者你什么时候有空去银行拿都可以),两者都可以作为附件,和现金入账是一样的.

大额支付最好是开转账支票,到时就算出错,钱也可以通过银行的网络追回.而且单位财务制度一般也会要求不能有大额现金支付.

公司支票如何入账

财务费用是指:企业在生产经营过程中为筹集资金而发生的各项费用.包括企业生产经营期间发生的利息支出(减利息收入)、汇兑净损失(有的企业如商品流通企业、保险企业进行单独核算,不包括在财务费用)、金融机构手续费,以及筹资发生的其他财务费用如债券印刷费、国外借款担保费、等.

1.购买支票支付的工本费不属于企业筹资发生的财务费用,应记管理费用科目核算,发生时做:

借:管理费用:办公费

贷:银行存款;

2.很多企业的会计把去银行购买支票支付手续费及支付工本费都计入了财务费用,因为都属期间费用,一般审计时也没有特别强调纠正这笔费用的核算科目.

支票的核算怎么入账咱们在入账的时候按照步骤操作,不是很熟悉的朋友可以多操作几遍,遇到这种事情不必慌张,所以具体问题需要有具体的解决方式,如果重复多次解决不了,大家可以尝试拨打地区地税热线,或到地税大厅办理.

问题二：关于转账支票如何及时做账的问题

最佳答案1、等开支票的人回来，将开支票的存根给你的时候，方可入账。

在领取的时候由于金额不确定，是无法入账的。且也没有原始凭据呀！

2、这种分录在企业里是常有的。

前提是采购人员填写借款单，公司通过银行存款汇给该采购人员或公司在外地开的临时账户一笔钱，或从银行提现，将现金交给采购人员。也就是说，这笔1日借走的钱是经过借款人之手的。

1日，采购人员向财务部借款用于购买材料（该人员不自己垫钱,用公司的钱，但由于尚未取得发票等相关单据，所以只能先填公司内部原始凭据借款单，将钱借走）

3日，材料收到，并入库，收到发票，该材料是公司采购的，是采购人员用1日借出去的钱支付的，所以要将原来应收该采购人员的“其他应收款”冲掉，同时增加“原材料”金额。

上述分录必须平的，如果不平，不是采购人员多借钱了，就是他少借钱了。多借了，多出来的钱依然是采购人员的借款，要向其收回。少借钱了，少借的钱采购人员自己垫支了，要还给采购人员。

上述分录只是说明了这样一笔经济业务：采购人员从公司拿走一笔货款，然后将货款付给卖材料方，你公司收到采购的材料及发票，并入账。钱从采购人员手里周转了一下而已。

事实上，如果1日银行存款是汇给销售材料方的，应该根据汇款回单，直接做分录：

借：预付账款 4 620

贷：银行存款 4 620

3日取得发票并将材料入库时：

借：原材料 4 620

贷：预付账款 4 620

问题三：转账支票的入账程序

最佳答案收到对方的支票,先在收款人处填写本公司的抬头,然后再在背面,被背书人栏盖上你们公司的财务章和法人章,再填写进账单,一起拿到你们公司的开户行去入账.就可以了.

进账单,一般都是三联的.银行收到你的支票时会在其中的一联上盖章给你的。一联是银行留底的,另外一联是在款项到你们的账户上时给你们的(相当于回单)

问题四：转账支票的入账程序

最佳答案收到对方的支票,先在收款人处填写本公司的抬头,然后再在背面,被背书人栏盖上你们公司的财务章和法人章,再填写进账单,一起拿到你们公司的开户行去入账.就可以了.

进账单,一般都是三联的.银行收到你的支票时会在其中的一联上盖章给你的。一联是银行留底的,另外一联是在款项到你们的账户上时给你们的(相当于回单)

问题五：收到现金支票和转账支票,该怎么做账

最佳答案收到现金和转账支票后的具体做账方法：

一、收款单位出纳员收到付款单位交来的支票后，首先应对支票进行审查，以免收进假支票或无效支票。对支票的审查应包括如下内容：

(1)支票填写是否清晰，是否用墨汁或碳素墨水填写；

(2)支票的各项内容是否填写齐全，是否在签发单位盖章处加盖单位印鉴，大小写金额和收款人有无涂改，其他内容如有改动是否加盖了预留银行印鉴；

(3)支票收款单位是否为本单位；

(4)支票大小写金额填写是否正确，两者是否相符；

(5)支票是否在付款期内；

(6)背书转让的支票其背书是否正确，是否连续。

二、支票分为现金支票和转帐支票 , 如果是收到现金支票,就不存在背书的问题,因为付款方在给你支票的时候就已经在现金支票的正面和反面盖了章了,你只要拿到现金支票的开户银行去,就可以取钱了. 如果是收到转帐支票进账时分两种情况：

1.倒进账：一种是你将该支票直接拿到该支票的开户银行去倒进账,这一种做法是一种最保险的做法,它不需要你在支票的反面盖章和填写委托收款的字样(即所谓的背书),如果开户银行接受了你的支票,就证明这张支票的金额一定可以打到你的户头.

2.正进账：还有一种就是背书的做法,你要在支票反面的后侧盖上你们单位的公司章和姓名章,并在上栏处填写你们的开户行,下栏填写委托收款的字样,最后将支票送到你们自己的开户银行去正进账.你们的开户银行只是暂时收取这样支票,至于会不会退票,就要等支票送去对方的开户银行做判断了,时间大概是2-3天。

PS：如果是转帐支票,无论是倒进还是正进都需要填写进帐单。

注册公司可以为您的企业提供更多的法律支持和咨询服务。看完本文，相信你已经对个人转支票怎么做账有所了解，并知道如何处理它了。如果之后再遇到类似的事情，不妨试试主页推荐的方法去处理。