注册公司是一个艰巨的任务，但是它是创业者必须面对的任务。如果你想要创造一个成功的企业，你需要了解如何注册公司，并且按照法律规定进行操作。今天主页带你认识质量扣损做账以及应该怎么解决它，如果我们能早点知道解决方法，下次遇到的话，就不用太过惊慌了。下面，跟着主页一起了解吧。

本文分为以下多个相关解答：

• 1、购货方要求我方的质量索赔账务处理
• 2、质量赔款支出如何入帐
• 3、因产品质量问题而支付的赔偿款如何做会计分录
• 4、因产品质量问题扣款的会计分录
• 5、企业员工损坏赔偿从工资里扣会计如何做账

购货方要求我方的质量索赔账务处理

最佳答案这个问题，双方财务会计应作两方面的业务处理：

一、销售方，开具正常质量标准价格的税票。

二、销售方，对对方克扣部分（质量索赔金）视同货款收回，抵扣部分作质量赔偿金支付要求对方开具内部收据（加盖对方单位财务专用章）。销售企业账务处理：

1.出库销售确认成本：

借：主营业务成本一甲商品成本

贷：商品物资一甲商品

2.销售商品物资交易达成，资产转移实现部分货币转化，未实现部分（克扣质量培偿金）记入待损失处理，同时确认销售收入：

借：银行存款

借：待损失处理（销售合同赔偿金）

贷：主营业务收入一甲商品销售收入（含税）

三、甲商品销售收入税额转出：

借：主营业务收入一甲商品销售收入（税额转出）

贷：应交税费一应交增值税

四、对方克扣（质量赔偿金）双方达成处理一致（对方开具收据），销售企业主管批准同意损失处理记入管理费用：

借：管理费用一商品销售质量损失处理

贷：待损失处理一销售合同赔偿金

质量赔款支出如何入帐

最佳答案你开红字发票做账。按合同、质检报告、扣款审批表开红（负）票冲减相应的如你做的会计分录。

发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。销售折让是指由于商品的质量、规格等不符合要求，销售单位同意在商品价格上给予的减让，质量扣款视同销售折让处理。

如果购买方收到的发票联及抵扣联无法退还我公司，购买方应到其主管税务机关开具《进货退出或索取折让证明单》，将其“证明联”送邮我公司作为开具红字专用发票的依据。

销售方在收到《证明单》后，应根据退回货物的数量、价款开出红字专用发票，并作账务处理，分录为：

借：应收账款——XX公司（红字）

贷：产品销售收入（红字）

应交税金——应交增值税（销项税金）（红字）

因产品质量问题而支付的赔偿款如何做会计分录

最佳答案因产品质量问题而支付的赔偿款会计分录 ：

1、由于产品质量问题而给予购买方赔偿时，做以下分录：

借：营业外支出

贷：其他应付款

借：其他应付款

贷：银行存款

2、如果是资产负债表日前的销售在资产负债表日出现质量纠纷，其赔款符合资产负债表日后事项的规定，那么做以下会计分录：

借：营业外支出

贷：预计负债

3、如果出售方预计这笔赔款能够从第三方获得补偿，则将预计可获补偿的金额计入营业外收入。

拓展资料：

每张凭证都有相应的会计分录，有了会计分录就会有会计科目，收入或者支出的明细来判定该用什么科目，有些科目容易混淆视听，例如应收预付，应付预收，只有真正理解每个科目所含的意思才能做对每笔分录。

每张发票上都会有相对应的金额，有些时候一个不小心就会看错小数点，从而导致金额对不上，所以做完账之后要先对科目余额表，一般纳税人要看进项与销项是否与国税上面的数据对起来了 在看银行存款的余额与银行明细账余额是否一致。

做完账最后一步就是装订凭证，装凭证一定要边边角角都对齐不能多一块也不能少一块。

产品质量赔款一般有以下两种做账处理方式：

一、对于销售方来说，由于产品出现质量问题而支付的赔偿金，实际上相当于对销售折扣或折让，应该按照折扣、折让的相关规定进行账务处理。企业已确认销售商品收入的售出商品发生销售折让的，应当在实际发生时冲减当期销售商品收入，但销售折让属于资产负债表日后事项的，销售折让的会计处理与销售退回的会计处理相同。

二、对于购货方来说，对于产品质量引起的损失赔款，应该直接计入营业外支出。这是与生产经营有关的支出，减除责任人赔偿和险赔款后的余额，可以在所得税前扣除。

因产品质量问题扣款的会计分录

最佳答案因质量问题被扣款，属于销售折让，销售折让如发生在确认销售收入前，则应在确认销售收入时直接按扣除销售折让后的金额确认。

已确认销售收入的售出商品发生销售折让，且不属于资产负债表日后事项的，应在发生时冲减当期销售商品收入，如按规定允许扣减增值税额的，还应冲减已确认的应交增值税销项税额。

计入营业外收入，应作分录：

借：应付账款

贷：营业外收入

营业外收入核算企业实现的各项营业外收入。

可以直接冲减购进产品成本或者做营业外收入处理。如购入中含有增值税，应当同时作转出增值税（进项额）——增值税转出分录。

扩展资料：

退货与销售折让的账务处理方法

退货与销售折让是企业经常性的经营行为，若不正确处理这些业务，将会在会计核算上带来很多不便。

购买方未付货款并且未作账务处理的，购买方须将原增值税专用发票第二联（税款抵扣联）和第三联（发票联）及产品（商品）销货单主动退还给销售方，销售方则应视不同情况作下述处理：

（1）销售方在会计上未入账时，应将所有专用发票联次注明作废，并将发票联和抵扣联粘贴于存根联后面。

（2）销售方已入账时，开具一张相同金额的红字（负数）发票，将记账联撕下入账，作为冲减当期销售收入和销项税额的依据，将退回的蓝字发票联和抵扣税粘于红字（负数）发票的发票联后，并注明蓝字发票记账联的原有凭证号，便于备查。

参考资料：百度百科-销售折让

企业员工损坏赔偿从工资里扣会计如何做账

最佳答案需要从其他应收款科目过一下，具体会计处理如下：

1、实际发生损坏时，

借：其他应收款

贷：固定资产清理（或冲费用，具体看损坏什么东西）

2、实际发放发工资时，

借：管理费用

贷：应付职工薪酬

借：应付职工薪酬

贷：银行存款

其他应收款——（即损坏赔偿）

扩展资料

如从工资中扣除，每月扣除的部分不得超过劳动者当月工资的20％。若扣除后的剩余工资部分低于当地月最低工资标准，则按最低工资标准支付。

《工资支付暂行规定》第十六条规定，因劳动者本人原因给用人单位造成经济损失的，用人单位可按照劳动合同的约定要求其赔偿经济损失。经济损失的赔偿，可从劳动者本人的工资中扣除。但每月扣除的部分不得超过劳动者当月工资的20％。若扣除后的剩余工资部分低于当地月最低工资标准，则按最低工资标准支付。

参考资料来源：百度百科-会计分录

注册公司是向客户和合作伙伴展示您企业可靠性和稳定性的重要途径。通过上文关于质量扣损做账的相关信息，主页相信你已经得到许多的启发，也明白类似这种问题的应当如何解决了，假如你要了解其它的相关信息，请点击主页的其他页面。